17 ФОПов и 84 млн грн скрытого дохода: на Николаевщине раскрыли схему дробления бизнеса

В Николаевской области детективы Бюро экономической безопасности Украины разоблачили схему искусственного дробления бизнеса, через которую, по данным следствия, было скрыто почти 84 млн грн дохода.

Об этом сообщили 17 июня 2026 года в Бюро экономической безопасности Украины.

Речь о владелице сети продуктовых мини‑маркетов, которая, по версии следствия, организовала механизм минимизации налоговых обязательств. После разоблачения предпринимательница возместила в государственный бюджет почти 12 млн грн неуплаченных налогов и штрафных санкций.

Схему раскрыли детективы Территориального управления БЕБ в Одесской области. В ведомстве заявили, что механизм уклонения от уплаты налогов полностью ликвидирован.

По данным досудебного расследования, владелица сети мини‑маркетов привлекла к схеме родственников, знакомых и работников. Их зарегистрировали как отдельных физических лиц‑предпринимателей.

Через счета подконтрольных физических лиц‑предпринимателей осуществлялась продажа продуктов питания. Это, по выводам следствия, позволяло скрывать реальные доходы бизнеса и избегать уплаты налогов в полном объеме.

Фактическое управление финансовыми потоками и налоговой отчетностью, как установили детективы, осуществляла только организаторша схемы.

Используя сеть из 17 подконтрольных физических лиц‑предпринимателей, предпринимательница скрыла реальный объем доходов от хозяйственной деятельности. Общая выручка от реализации товаров составила почти 84 млн грн, однако эти средства не были отражены в налоговой отчетности.

Далее, по данным следствия, фигурантка подала декларацию с недостоверными сведениями, не указав фактически полученный доход.

По выводам следствия, такие действия привели к неуплате более 11,6 млн грн налогов в государственный бюджет.

В БЕБ отмечают, что собранные детективами доказательства, показания свидетелей, результаты аналитического исследования и вывод судебно‑экономической экспертизы подтвердили использование сети подконтрольных физических лиц‑предпринимателей для сокрытия доходов и занижения налоговых обязательств.

Предпринимательнице сообщено о подозрении по ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины — уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

В ходе досудебного расследования женщина признала свою вину, согласилась с выводами экспертизы и в полном объеме возместила причиненный государству ущерб.

С учетом полного возмещения ущерба прокурор обратился в суд с ходатайством об освобождении подозреваемой от уголовной ответственности в соответствии с требованиями действующего законодательства.

На момент завершения досудебного расследования схема дробления бизнеса была полностью ликвидирована. Предпринимательница обязалась зарегистрировать юридическое лицо и далее вести хозяйственную деятельность в соответствии с требованиями Налогового кодекса Украины.

Также она должна официально трудоустроить наемных работников.

Аналитики ТУ БЕБ в Одесской области впредь будут отслеживать динамику налоговых поступлений от деятельности этого предприятия, чтобы не допустить повторного уклонения от уплаты налогов.

Процессуальное руководство по делу осуществляют прокуроры Одесской областной прокуратуры.

В соответствии со ст. 62 Конституции Украины, лицо считается невиновным в совершении преступления, пока его вина не будет доказана в законном порядке и установлена обвинительным приговором суда.

Руководитель ТУ БЕБ в Одесской области Сергей Мунтян сообщил, что это не единственное дело о дроблении бизнеса местными сетями.

“В целом детективами БЕБ в Одесской области проводится досудебное расследование 9 уголовных производств по дроблению бизнеса местными сетями. В 2026 году уже 3 производства направлены в суд. В то же время 3 предприятия отказались от таких схем и перешли на общую систему налогообложения. Общая сумма возмещенных в бюджет средств в этих производствах составляет почти 32,8 млн грн”, – отметил руководитель ТУ БЕБ в Одесской области Сергей Мунтян.

Ранее мы писали:

• 6 квартир, 3 авто, 30 тысяч долларов: что нашли у группы, которая годами уклонялась от налогов
• Миллиарды в прифронтовой области: кто и как зарабатывает такие состояния, налоговая не раскрывает
• НДФЛ в Николаевской области достиг почти 7,2 млрд за 5 месяцев
• В Николаевской области СБУ и детективы БЕБ разоблачили незаконный табачный цех
• Таксуешь без налогов? Налоговая взялась за водителей Uklon и Uber